К списку форумов К списку вопросов
помогите с НДС
novichok
13.08.2004 - 14:06
помогите новичку с НДС, за 2 кв.была сумма к уменьшению, правильно ли будет отразить эту сумму в декларации за июль по строке 370 ? Плиззз.
Cosmo
1 - 13.08.2004 - 14:09
Неправильно. Вы заполняете декларацию за ЭТОТ период.
MaryK
2 - 13.08.2004 - 14:15
"...за 2 кв.была сумма " (с)
"..в декларации за июль " (с)
Так у Вас НДС за квартал или за месяц?
novichok
3 - 13.08.2004 - 14:28
(2)У нас в июне выручка б/ндс превышает 1млн , за июль мы сдаем декларацию
(1)Но по какой-то строке она отражается в декларации за июль?
Cosmo
4 - 13.08.2004 - 14:33
3 Если у Вас в прошлом периоде сумма НДС была к уменьшению, то Вы просто заплатите на ту сумму меньше.
2кв: сумма НДС к уменьшению - 5000=
июль: к упалте в бюджет - 9000=
платежное поручение: 4000=
MaryK
5 - 13.08.2004 - 14:36
(3) Ясно. Вам же Cosmo ответила. Декларация по НДС заполняется за налоговый период - т.е. квартал, месяц, а не нарастающим итогом.
novichok
6 - 13.08.2004 - 14:45
Да я знаю что не нарастающим. Значит в декларации за июль сумму к уменьшению за прошлый период мы не указываем (не ругайтесь только, что спрашиваю столько , просто думалось ,что сумма в декларации должна совпадать с оборотной ведомостью по 68(ндс))
Cosmo
7 - 13.08.2004 - 14:52
6 :-))) Новичек, ну и что Вам в декларации-то не нравится? Вы Сделайте анализ счета. :-)
"Значит в декларации за июль сумму к уменьшению за прошлый период мы не указываем " (с). ДА, МЫ ЭТО СУММУ НЕ УКАЗЫВАЕМ!
:-)
novichok
8 - 13.08.2004 - 15:06
Ладно вам столько улыбаться :) мне не смешно , чтож тогда в 370 пишем?? :)
MaryK
9 - 13.08.2004 - 15:08
(8) признание в любви налоговому инспектору :-)
А прочерк Вас чем не устроит? Если показателя, отражаемого в этой графе нет, что Вы там писАть собрались?
novichok
10 - 13.08.2004 - 15:17
строка 370 : суммы налога ,уплаченные налогоплательщиком по принятым к учету товарам(работам, услугам) , в т.ч. ОС и НА , ВКЮЧЕННЫЕ РАНЕЕ В НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ И ПОДЛЕЖАЩИЕ ВОССТАНОВЛЕНИЮ :-) (самому плохо) :-)
Ромашечка
11 - 13.08.2004 - 15:43
Новичок, почитай инструкцию, а если нет, позвони мне, я тебе тихонько расскажу, 72-11-27. А то читаю, грустно аж...)))
Cosmo
12 - 13.08.2004 - 15:43
Стоп. Вы про сумму НДС к уменьшению или к возмещению????????
novichok
13 - 13.08.2004 - 15:48
Все девчата сделал как вы сказали ,если че вы в доле ;-)
Кстати а Ходок , что еще не вернулся ??
Cosmo
14 - 13.08.2004 - 15:53
13 подождите. Вы совсем запутали меня. я Вам про уменьшение...
Ромашечка. :-)
Ромашечка
15 - 13.08.2004 - 15:53
(13) Сами скучаем, нет еще...Ты не переживай так, дальше страшнее...)))
Cosmo
16 - 13.08.2004 - 15:55
http://nalog.krasnodar.info/taxaccounts/show/?id=111
это инструкция.
По строке 370 раздела 2.1 декларации показывается подлежащая восстановлению сумма налога по това-рам (работам, услугам), в том числе основным средствам и нематериальным активам, использованным в данном налоговом периоде при осуществлении операций, не признаваемых объектом налогообложения или не подлежа-щих налогообложению (освобождаемых от налогообложения), а также фактически используемым при выполне-нии с 01.01.2001 строительно-монтажных работ хозспособом, обоснованно включенная в предыдущих налоговых периодах в вычеты по соответствующим строкам.
(в ред. Приказов МНС РФ от 06.08.2002 N БГ-3-03/416, от 09.02.2004 N БГ-3-03/89)
По строке 370 раздела 2.1 декларации показываются суммы налога, принятые к вычету до использования налогоплательщиком права на освобождение в соответствии со статьей 145 Кодекса, по товарам (работам, услу-гам), в том числе основным средствам и нематериальным активам, приобретенным для осуществления опера-ций, признаваемых объектом налогообложения, но не использованным для указанных операций, после отправки налогоплательщиком уведомления об использовании права на освобождение, подлежащие восстановлению в последнем налоговом периоде перед отправкой уведомления об использовании права на освобождение.
(в ред. Приказов МНС РФ от 06.08.2002 N БГ-3-03/416, от 09.02.2004 N БГ-3-03/89)
По строке 370 раздела 2.1 декларации показываются также аналогичные суммы налога организациями и индивидуальными предпринимателями, перешедшими на упрощенную систему налогообложения в соответствии с главой 26.2 Кодекса или на систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдель-ных видов деятельности в соответствии с главой 26.3 Кодекса, а также на другие специальные налоговые режи-мы.
(абзац введен Приказом МНС РФ от 06.08.2002 N БГ-3-03/416, в ред. Приказа МНС РФ от 09.02.2004 N БГ-3-03/89)
При отражении по строке 370 раздела 2.1 декларации сумм налога, ранее правомерно принятых к вычету по основным средствам и нематериальным активам, в данную строку включаются суммы налога, исчисленные с ос-таточной стоимости основных средств или нематериальных активов (без учета переоценки), не использованной для налогооблагаемых операций.
(абзац введен Приказом МНС РФ от 06.08.2002 N БГ-3-03/416, в ред. Приказа МНС РФ от 09.02.2004 N БГ-3-03/89)
MaryK
17 - 13.08.2004 - 15:56
"Сами скучаем," (с)
Угу, просто сохнем от тоски! *смахнула слезинку платочком*
novichok
18 - 13.08.2004 - 16:00
(12) у нас за 2кв. по строке 400 к уменьшению стоит сумма 25 000 , я составляю декларацию за июль . В июле у нас тоже будет к уменьшению
10 000 , но если учесть 25 000 + 10 000, то 35 000. Но вопрос в том что , НАДО ли в декларации за июль показывать сумму 25 000.
(11) Ромашечка , ну хоть вы разЪясните(позвонить прямо сейчас не могу)
MaryK
19 - 13.08.2004 - 16:02
(18) М-да....Зачем?????Зачем ее там показывать????
21
20 - 13.08.2004 - 16:05
я бы позвонил...
чего спросить, не знаю :)
опа!
дзинь! Ромашечка, что можно у вас спросить?
MaryK
21 - 13.08.2004 - 16:08
По строке 400 раздела 2.1 декларации показывается сумма налога на добавленную стоимость, исчисленная к уменьшению за данный налоговый период.
ДАННЫЙ НАЛОГОВЫЙ ПЕРИОД у Вас какой????? Месяц???? Так на фига же там сумму за ПРОШЛЫЙ период показывать??????
novichok
22 - 13.08.2004 - 16:13
Ну все-все понятно! Не кричите так, все уже сделал , СПАСИБО огромное. Всем хороших выходных , я уже домой
MaryK
23 - 13.08.2004 - 16:15
(22) :-)
Ромашечка
24 - 13.08.2004 - 16:21
(о) Такое впечатление, что заклопываются двери почтампа на исходе 20-го числа, куда так спешите? Может, в понедельник на свежую голову? Космо права по п.14 В отчетных периодах вы приняли к зачету НДС больше, чем исчислили к уплате, то есть НДС получился к уменьшению - 25000 в одном периоде и 10000 в другом. Но эти суммы в последующих декларациях нигде не отражаются. Это ваша переплата в бюджете, и все.
MaryK
25 - 13.08.2004 - 16:24
(24) Ксю, а я вчера НДС сдала, спешу на море. :-)
Cosmo
26 - 13.08.2004 - 16:24
то 370... то 400... то к уменьшению...
Ромашечка
27 - 13.08.2004 - 16:25
(25) Но у тебя, по-моему, таких проблеи не возникло (смеясь)...)))

К списку вопросов на форуме Бухучет и налоги

>>