К списку форумов К списку вопросов
Валютный договор (НДС)
Vladmir
10.08.2004 - 11:26
Первый раз столкнулись с валютным договором, прошу помочь!!!!
Заключен валютный договор на 3000$ ( в т.ч. НДС 18%) с другим государством на выполнение услуг по проектированию.
Являясь Заказчиком мы должны оплатить сумму НДС в бюджет РФ с расчетного
счета в рос. руб. по курсу ЦБ на день оплаты или же в дол. США с валютного счета?
Какую сумму в дол. США должны оплатить Исполнителю :
1. 3000$
2. 3000$-ндс 18% = 2542$
Когда НДС принять к зачету? При получении акта вып работ и сч-факт в дол. США? Возникает ли двойное налогообложение ? Как будет с проводками? И где об этом можно почитать, кроме инстр. ЦБ? Спасибо заранее.
21
1 - 10.08.2004 - 16:13
ага, вот, пожалуйста. валютный учет, НДС, таможня. все то, о чем так мечтала Золотая Осень.
текст договора можно сюда, или коммерческая тайна? ну, хоть без реквизитов и сумм :)
PaulAndreich
2 - 10.08.2004 - 17:12
"Главбух", N 20, октябрь 2001 г.статья "Импорт услуг"
21
3 - 10.08.2004 - 17:17
как отметил первый зампред ЦБ, в СББ зафиксировано «два существенных типа нарушений», на основании которых отзывалась лицензия: «Во-первых, в течение прошлого года банк не представлял в Комитет по финансовому мониторингу сведения об операциях, которые подлежат контролю (таких операций было более 500), во-вторых, банк утратил данные об операциях за 2002 год, хотя закон предписывает хранить эти данные в течение пяти лет». При этом, по данным ЦБ, в прошлом году физлица-нерезиденты сняли со счетов СББ 390 млн долл., а платежи банка в пользу нерезидентов по импорту услуг составили 752 млн долларов.
Vladmir
4 - 11.08.2004 - 16:30
(2) Спасибо, журнал кое-как нашли только сегодня. Но сейчас на дворе август 2004г, ничего не изменилось?...
Суть договора- оказание инжиниринговых услуг, если быть точным- то проектирование ссоружений и пр. Судя по статье- надо Исполнителю отправить сумму по дог. - ндс. А НДС сколько? В статье указано- 16.67% .А какая ставка на сегодняшний момент и где это прочесть? В НК этого нет, увы.
И еще. Почему мы, являясь заказчиком, должны сами составить сч-фактуру?
И регистрировать ее и в книге покупок и в книге продаж??? Ведь это соответственно Д 68 сч и К 68 сч, т е что получится пойдет в зачет по НДС?
Сумма оплаты с расчетного счета в руб Д68 К51???
Пожалуйста, ответьте, очччееенььь прошу Вашей помощи. Заранее багодарю.
21
5 - 11.08.2004 - 16:39
18%, да не осерчает на меня Косма за флуд :)
vladmir
6 - 11.08.2004 - 16:55
(5) За ставку НДС - отдельное спасибо, а как все остальное?
PaulAndreich
7 - 11.08.2004 - 23:20
ничего не изменилось, ну разве что ставка - вместо 16.67 читайте 18/118
счет-фактуру выставляете вы потому, что ваш подрядчик не является налоговым резидентом, а вы как налоговый агент за него исполняете обязанность по уплате НДС Аналогичная ситуация возникает при аренде государственного имущества
21
8 - 12.08.2004 - 00:44
ага. вроде, пора и привыкнуть, а все еще воспринимается как супер - арендодатель у нас как бы нерезидент :)
- А счет-фактура?!
- Вам надо, вы и пишите!
Vladmir
9 - 12.08.2004 - 09:43
(7)Спасибо, понятно насчет НДС. Вопрос был дурацкий. А как насчет сч-фактуры, выписанной мною же? Подписи наши? И записи в книгу покупок и книгу продаж делать надо таки? По договогу нам Исполнитель оказывает инжиниринговые услуги ( проектные работы). Каким образом доументация ( чертежи на бумаге и магнитные носители) оформляются на таможне? И оформляются ли? Сейчас дог. на маленькую сумму до 5000дол. Паспорт сделки не оформляется. А если будет 20000 дол? Нужно ли оформлять налоговую декларацию? Еще раз спасибо.
21
10 - 12.08.2004 - 13:39
напишете - и к ним, на подпись :)
книги да, а как же. зачем фактуру-то писали!?
а таможню - нафиг, шлите по инету
через границу - тока бух.доки, договор, акт о выполнении, коносаменты, ваучеры, что еще?.. вобщем, что влезет в атташе-кейс. и не больше одной бутылки

К списку вопросов на форуме Бухучет и налоги

>>