![]() |
![]() |
Дуболом 13.08.2004 - 15:45 | Народ, подскажите, пожалуйста, когда организация получает деньги в банке по чеку на выплату зарплаты, кассовая книга строится за дни выплаты зарплаты или ее надо строить "как - то" сразу за три дня? Не пинайте, это мне бухи так говорят, что ее надо строить сразу за три дня. |
Dimm 1 - 13.08.2004 - 15:52 | У нас кассовая книга по формируется по факту: сколько за день выдали, столько и в кассовую книгу идет. Иначе остатки по кассе будут известны только после выплаты всей з/п. |
andreyka 2 - 13.08.2004 - 15:54 | ИМХО: кассовая книга должна строго соответствовать документам: "РКО" или ведомости на выдачу зарплаты |
Dimm 3 - 13.08.2004 - 15:55 |
Вот и нормативный документ: "ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ ПИСЬМО от 4 октября 1993 г. N 18 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ "ПОРЯДКА ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (в ред. письма ЦБ РФ от 26.02.96 N 247) 24. Записи в кассовую книгу производятся кассиром сразу же после получения или выдачи денег по каждому ордеру или другому заменяющему его документу. Ежедневно в конце рабочего дня, кассир подсчитывает итоги операций за день, выводит остаток денег в кассе на следующее число и передает в бухгалтерию в качестве отчета кассира второй отрывной лист (копию записей в кассовой книге за день) с приходными и расходными кассовыми документами под расписку в кассовой книге." |
Дуболом 4 - 13.08.2004 - 15:55 | Да это вообще тупизм полный. Не повезло мне с моими... Они утверждают, что остаток в кассе в дни выдачи зарплаты не может превышать установленного лимита. Во как завернули, ёклмн. |
Дуболом 5 - 13.08.2004 - 15:59 | Щас главбуху позвонил, она кассира в пух и прах разнесла. А на территории я спросил, потому что подумал, мож есть какие постонавления дополнительные, мож еще что. Я же прогер, а не бух. Оказывается еще и бух немножко:) |
Dimm 6 - 13.08.2004 - 16:00 |
(4) Все утверждения бухов нужно проверять по нормативно-правовым документам (НПД). Из того же письма: "5. Предприятия могут иметь в своих кассах наличные деньги в пределах лимитов, установленных банками, по согласованию с руководителями предприятий. При необходимости лимиты остатков касс пересматриваются. 6. Предприятия обязаны сдавать в банк всю денежную наличность сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе в порядке и сроки, согласованные с обслуживающими банками. Наличные деньги могут быть сданы в дневные и вечерние кассы банков, инкассаторам и в объединенные кассы при предприятиях для последующей сдачи в банк, а также предприятиям связи для перечисления на счета в банках на основе заключенных договоров. 7. Предприятия, имеющие постоянную денежную выручку, по согласованию с обслуживающими их банками могут расходовать ее на оплату труда и выплату социально-трудовых льгот (в последующем - оплата труда), закупку сельскохозяйственной продукции, скупку тары и вещей у населения. Предприятия не имеют права накапливать в своих кассах наличные деньги сверх установленных лимитов для осуществления предстоящих расходов, в том числе на оплату труда. 8. Выдача денег из выручки одних предприятий, имеющих постоянную денежную выручку, на нужды других допускается в отдаленных местностях, где нет банков, на основе договора между предприятиями по согласованию с банками, обслуживающими эти предприятия. 9. Предприятия имеют право хранить в своих кассах наличные деньги, сверх установленных лимитов только для оплаты труда, выплаты пособий по социальному страхованию и стипендий не свыше 3 рабочих дней (для предприятий, расположенных в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, - до 5 дней), включая день получения денег в банке. " |