К списку форумов К списку вопросов
Кассовая книга
Дуболом
13.08.2004 - 15:45
Народ, подскажите, пожалуйста, когда организация получает деньги в банке по чеку на выплату зарплаты, кассовая книга строится за дни выплаты зарплаты или ее надо строить "как - то" сразу за три дня? Не пинайте, это мне бухи так говорят, что ее надо строить сразу за три дня.
Dimm
1 - 13.08.2004 - 15:52
У нас кассовая книга по формируется по факту: сколько за день выдали, столько и в кассовую книгу идет. Иначе остатки по кассе будут известны только после выплаты всей з/п.
andreyka
2 - 13.08.2004 - 15:54
ИМХО: кассовая книга должна строго соответствовать документам: "РКО" или ведомости на выдачу зарплаты
Dimm
3 - 13.08.2004 - 15:55
Вот и нормативный документ:
"ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
ПИСЬМО
от 4 октября 1993 г. N 18
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ "ПОРЯДКА
ВЕДЕНИЯ КАССОВЫХ ОПЕРАЦИЙ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
(в ред. письма ЦБ РФ от 26.02.96 N 247)
24. Записи в кассовую книгу производятся кассиром сразу же после получения или выдачи денег по каждому ордеру или другому заменяющему его документу. Ежедневно в конце рабочего дня, кассир подсчитывает итоги операций за день, выводит остаток денег в кассе на следующее число и передает в бухгалтерию в качестве отчета кассира второй отрывной лист (копию записей в кассовой книге за день) с приходными и расходными кассовыми документами под расписку в кассовой книге."
Дуболом
4 - 13.08.2004 - 15:55
Да это вообще тупизм полный. Не повезло мне с моими... Они утверждают, что остаток в кассе в дни выдачи зарплаты не может превышать установленного лимита. Во как завернули, ёклмн.
Дуболом
5 - 13.08.2004 - 15:59
Щас главбуху позвонил, она кассира в пух и прах разнесла. А на территории я спросил, потому что подумал, мож есть какие постонавления дополнительные, мож еще что. Я же прогер, а не бух. Оказывается еще и бух немножко:)
Dimm
6 - 13.08.2004 - 16:00
(4) Все утверждения бухов нужно проверять по нормативно-правовым документам (НПД). Из того же письма:
"5. Предприятия могут иметь в своих кассах наличные деньги в пределах лимитов, установленных банками, по согласованию с руководителями предприятий. При необходимости лимиты остатков касс пересматриваются.
6. Предприятия обязаны сдавать в банк всю денежную наличность сверх установленных лимитов остатка наличных денег в кассе в порядке и сроки, согласованные с обслуживающими банками.
Наличные деньги могут быть сданы в дневные и вечерние кассы банков, инкассаторам и в объединенные кассы при предприятиях для последующей сдачи в банк, а также предприятиям связи для перечисления на счета в банках на основе заключенных договоров.
7. Предприятия, имеющие постоянную денежную выручку, по согласованию с обслуживающими их банками могут расходовать ее на оплату труда и выплату социально-трудовых льгот (в последующем - оплата труда), закупку сельскохозяйственной продукции, скупку тары и вещей у населения.
Предприятия не имеют права накапливать в своих кассах наличные деньги сверх установленных лимитов для осуществления предстоящих расходов, в том числе на оплату труда.
8. Выдача денег из выручки одних предприятий, имеющих постоянную денежную выручку, на нужды других допускается в отдаленных местностях, где нет банков, на основе договора между предприятиями по согласованию с банками, обслуживающими эти предприятия.
9. Предприятия имеют право хранить в своих кассах наличные деньги, сверх установленных лимитов только для оплаты труда, выплаты пособий по социальному страхованию и стипендий не свыше 3 рабочих дней (для предприятий, расположенных в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, - до 5 дней), включая день получения денег в банке.
"

К списку вопросов на форуме 1C

>>