![]() |
![]() |
AlfA 13.10.2004 - 12:58 |
(1)Мы оплатили по счету 29 сентября,а товар нам отгружают и сч/ф выставляют 1 октября, можно ли учесть НДС в сентябре как предоплату за товар. (2)Поставщик перечисляет аванс нам в сентябре, а сч/ф и товар получает от нас в октябре, надо ли уплачивать НДС? |
Полька 1 - 13.10.2004 - 13:07 |
1. НДС в книгу Покупок попадает только по свершении 2 условий. Деньги оплачены, товары получены. 2. Вы получили предоплату. Надо. |
моня 2 - 13.10.2004 - 13:09 | Сначала вспомните свою учётную политику, НДС по оплате или по отгрузке и отсюда танцуйте. |
Полька 3 - 13.10.2004 - 13:14 | 2, в описанных ситуациях учетная политика роли не играет. |
AlfA 4 - 13.10.2004 - 13:20 |
НДС у нас по оплате- это я хорошо помню. Со вторым вопросом понятно, а вот вычет можно сделать если документы октябрьские? |
Полька 5 - 13.10.2004 - 13:21 | AlfA, читай пост 1. Нельзя. |
NSA 6 - 13.10.2004 - 13:22 | Привет всем! |
моня 7 - 13.10.2004 - 14:18 |
Ну и что, что документы октябрьские. Если это Вас так смущают, пусть документы переделают на сентябрь. (1) По закону может быть и так, но на практике денежки оплачены, с/ф есть и вперед, принимайте НДС. У меня например документов я вообще до конца года не могу дождаться, и ещё и выставят не тем числом или месяцем, так что я НДС считаю по факту проплат. |
моня 8 - 13.10.2004 - 14:19 | А фирма крупняк? |
AlfA 9 - 13.10.2004 - 14:32 | (7) А как же ст.171 п.8 и ст.172 п.6 (вычеты производятся после даты реализации товаров), оплата в сентябре,а реализация в октябре? |
AlfA 10 - 13.10.2004 - 14:34 | (8)Обороты не маленькие |
Nadin 11 - 13.10.2004 - 14:40 | 7) Моня, Вы меня умиляете! Ну почитайте же литературу! Человеку отгрузили товар в октябре. Не может он поставить НДС уплаченный в сентябре к вычету. А Вас если накажут - виноваты будете только Вы. |
Полька 12 - 13.10.2004 - 14:46 | AlfA, какая разница большие или маленькие обороты. Не хотите штрафа - не включайте сумму в сентябрь, только в октябрь. |
AlfA 13 - 13.10.2004 - 14:52 | Спасибо :-) |
21 бух 14 - 13.10.2004 - 15:41 |
Датой реализации является дата,которую поставит Ваш покупатель на ТНТ или акте.Сч/ф выписывается в теч.5-ти дней с даты реализации.У Вас может быть накладная от 29.09.,а сч/ф 01.10. Вы приходуете в сентябре или отгружаете в сентябре, сч/ф попадают в октябрь,НДС берете в расчеты в сентябре. Уточните ситуацию.... |
моня 15 - 13.10.2004 - 19:34 | Nadin: Вы меня тоже умиляете, если НДС по оплате, какая мне разница, когда мне отгрузили товар, в сентябре или в октябре. |
Cooler 16 - 13.10.2004 - 22:04 |
И опять-таки не могу не сопоставить выступление московской гостьи с (16) в http://www.kuban.ru/forum_new/forum45/files/8670.html. Тем более, что и там, и тут речь идет о НДС. Это опять у меня в голове клинит? Или?.. моня, поверьте, Вас никто не старается "опустить". Это просто не требуется, Вы все делаете сами. |
моня 17 - 13.10.2004 - 22:25 | И ещё раз повторяю, почему я так делаю и почему мне наплевать каким числом выставили с/ф. У меня например документов я вообще до конца года не могу дождаться, и ещё и выставят не тем числом или месяцем, так что я НДС считаю по факту проплат. |
Cooler 18 - 13.10.2004 - 22:55 | 2(17) "я НДС считаю по факту проплат" - моня, а Вы знаете о существовании и назначении книги покупок? |
Полька 19 - 14.10.2004 - 08:44 |
моня, метод "по оплате" или "по отгрузке" сказывается ТОЛЬКО на Кн.Продаж. А мы тут о Кн.Покупок толкуем. Читай пост 1. |
моня 20 - 14.10.2004 - 09:28 | Чтобы сделать книгу продаж или покупок надо хотя бы с/ф иметь на руках, а у меня их нет, вот и приходится делать всё через одно место, никак все |
Полька 21 - 14.10.2004 - 09:36 | моня, а вот придет налоговая с проверкой, а у вас сч-ф на руках нет. и что? |
моня 22 - 14.10.2004 - 09:46 | Ничего, отмазываемся, говорим, что ещё не дошли по почте. Благо все фирмы с которыми мы работаем находятся чёрти где. |
моня 23 - 14.10.2004 - 09:47 | Проверка пока была один раз. Повезло. |
+- 24 - 14.10.2004 - 09:48 | 2(21) Что будет, что будет... Конторе штраф, а (20) гемор на то место :-( |
neuch 25 - 14.10.2004 - 10:30 |
За такие дела (2)(7)(15)(17)(20) "...маленьким копчик массируют..."(с). Вам очень повезло с руководителем, который закрывает ваши пробелы в учете. Выучите наизусть и применяйте далее: Статья 172. Порядок применения налоговых вычетов 1. Налоговые вычеты, предусмотренные статьей 171 настоящего Кодекса, производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при приобретении налогоплательщиком товаров (работ, услуг), документов, подтверждающих фактическую уплату сумм налога, документов, подтверждающих уплату сумм налога, удержанного налоговыми агентами, либо на основании иных документов в случаях, предусмотренных пунктами 3, 6 - 8 статьи 171 настоящего Кодекса. Вычетам подлежат, если иное не установлено настоящей статьей, только суммы налога, предъявленные налогоплательщику и уплаченные им при приобретении товаров (работ, услуг), либо фактически уплаченные ими при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации, после ПРИНЯТИЯ на учет указанных товаров (работ, услуг) с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей и при НАЛИЧИИ соответствующих первичных документов. Благодарите руководителя, что после проверки вы не оказались чёрти где... |
21бух 26 - 14.10.2004 - 16:02 |
Уважаемая AlfA! НДС по оплате Вы берете при наличии первичных документов. Получайте от контрагентов факсовые копии. При Вашей системе Вы д.б.уверены в датах,которые поставят Ваши контрагенты. Иначе-уточненки постоянно... |
Ромашечка 27 - 15.10.2004 - 11:28 | В кои веки появилась - и прям ошалела! Ну надо ж, какие новые методы в учете НДС...))) |
NTN 28 - 15.10.2004 - 12:54 | Самое интересное, что сама пишет "отмазываемся" и "повезло" и советует другим так же делать. |