К списку форумов К списку вопросов
Помогите разобраться
AlfA
13.10.2004 - 12:58
(1)Мы оплатили по счету 29 сентября,а товар нам отгружают и сч/ф выставляют 1 октября, можно ли учесть НДС в сентябре как предоплату за товар.
(2)Поставщик перечисляет аванс нам в сентябре, а сч/ф и товар получает от нас в октябре, надо ли уплачивать НДС?
Полька
1 - 13.10.2004 - 13:07
1. НДС в книгу Покупок попадает только по свершении 2 условий. Деньги оплачены, товары получены.
2. Вы получили предоплату. Надо.
моня
2 - 13.10.2004 - 13:09
Сначала вспомните свою учётную политику, НДС по оплате или по отгрузке и отсюда танцуйте.
Полька
3 - 13.10.2004 - 13:14
2, в описанных ситуациях учетная политика роли не играет.
AlfA
4 - 13.10.2004 - 13:20
НДС у нас по оплате- это я хорошо помню.
Со вторым вопросом понятно, а вот вычет можно сделать если документы октябрьские?
Полька
5 - 13.10.2004 - 13:21
AlfA, читай пост 1. Нельзя.
NSA
6 - 13.10.2004 - 13:22
Привет всем!
моня
7 - 13.10.2004 - 14:18
Ну и что, что документы октябрьские. Если это Вас так смущают, пусть документы переделают на сентябрь.
(1) По закону может быть и так, но на практике денежки оплачены, с/ф есть и вперед, принимайте НДС.
У меня например документов я вообще до конца года не могу дождаться, и ещё и выставят не тем числом или месяцем, так что я НДС считаю по факту проплат.
моня
8 - 13.10.2004 - 14:19
А фирма крупняк?
AlfA
9 - 13.10.2004 - 14:32
(7) А как же ст.171 п.8 и ст.172 п.6 (вычеты производятся после даты реализации товаров), оплата в сентябре,а реализация в октябре?
AlfA
10 - 13.10.2004 - 14:34
(8)Обороты не маленькие
Nadin
11 - 13.10.2004 - 14:40
7) Моня, Вы меня умиляете! Ну почитайте же литературу! Человеку отгрузили товар в октябре. Не может он поставить НДС уплаченный в сентябре к вычету. А Вас если накажут - виноваты будете только Вы.
Полька
12 - 13.10.2004 - 14:46
AlfA, какая разница большие или маленькие обороты. Не хотите штрафа - не включайте сумму в сентябрь, только в октябрь.
AlfA
13 - 13.10.2004 - 14:52
Спасибо :-)
21 бух
14 - 13.10.2004 - 15:41
Датой реализации является дата,которую поставит Ваш покупатель на ТНТ или акте.Сч/ф выписывается в теч.5-ти дней с даты реализации.У Вас может быть накладная от 29.09.,а сч/ф 01.10. Вы приходуете в сентябре или отгружаете в сентябре, сч/ф попадают в октябрь,НДС берете в расчеты в сентябре.
Уточните ситуацию....
моня
15 - 13.10.2004 - 19:34
Nadin: Вы меня тоже умиляете, если НДС по оплате, какая мне разница, когда мне отгрузили товар, в сентябре или в октябре.
Cooler
16 - 13.10.2004 - 22:04
И опять-таки не могу не сопоставить выступление московской гостьи с (16) в http://www.kuban.ru/forum_new/forum45/files/8670.html. Тем более, что и там, и тут речь идет о НДС. Это опять у меня в голове клинит? Или?..
моня, поверьте, Вас никто не старается "опустить". Это просто не требуется, Вы все делаете сами.
моня
17 - 13.10.2004 - 22:25
И ещё раз повторяю, почему я так делаю и почему мне наплевать каким числом выставили с/ф. У меня например документов я вообще до конца года не могу дождаться, и ещё и выставят не тем числом или месяцем, так что я НДС считаю по факту проплат.
Cooler
18 - 13.10.2004 - 22:55
2(17) "я НДС считаю по факту проплат" - моня, а Вы знаете о существовании и назначении книги покупок?
Полька
19 - 14.10.2004 - 08:44
моня, метод "по оплате" или "по отгрузке" сказывается ТОЛЬКО на Кн.Продаж.
А мы тут о Кн.Покупок толкуем. Читай пост 1.
моня
20 - 14.10.2004 - 09:28
Чтобы сделать книгу продаж или покупок надо хотя бы с/ф иметь на руках, а у меня их нет, вот и приходится делать всё через одно место, никак все
Полька
21 - 14.10.2004 - 09:36
моня, а вот придет налоговая с проверкой, а у вас сч-ф на руках нет. и что?
моня
22 - 14.10.2004 - 09:46
Ничего, отмазываемся, говорим, что ещё не дошли по почте. Благо все фирмы с которыми мы работаем находятся чёрти где.
моня
23 - 14.10.2004 - 09:47
Проверка пока была один раз. Повезло.
+-
24 - 14.10.2004 - 09:48
2(21) Что будет, что будет... Конторе штраф, а (20) гемор на то место :-(
neuch
25 - 14.10.2004 - 10:30
За такие дела (2)(7)(15)(17)(20) "...маленьким копчик массируют..."(с).
Вам очень повезло с руководителем, который закрывает ваши пробелы в учете.
Выучите наизусть и применяйте далее:
Статья 172. Порядок применения налоговых вычетов
1. Налоговые вычеты, предусмотренные статьей 171 настоящего Кодекса, производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при приобретении налогоплательщиком товаров (работ, услуг), документов, подтверждающих фактическую уплату сумм налога, документов, подтверждающих уплату сумм налога, удержанного налоговыми агентами, либо на основании иных документов в случаях, предусмотренных пунктами 3, 6 - 8 статьи 171 настоящего Кодекса.
Вычетам подлежат, если иное не установлено настоящей статьей, только суммы налога, предъявленные налогоплательщику и уплаченные им при приобретении товаров (работ, услуг), либо фактически уплаченные ими при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации, после ПРИНЯТИЯ на учет указанных товаров (работ, услуг) с учетом особенностей, предусмотренных настоящей статьей и при НАЛИЧИИ соответствующих первичных документов.
Благодарите руководителя, что после проверки вы не оказались чёрти где...
21бух
26 - 14.10.2004 - 16:02
Уважаемая AlfA! НДС по оплате Вы берете при наличии первичных документов.
Получайте от контрагентов факсовые копии. При Вашей системе Вы д.б.уверены в датах,которые поставят Ваши контрагенты. Иначе-уточненки постоянно...
Ромашечка
27 - 15.10.2004 - 11:28
В кои веки появилась - и прям ошалела! Ну надо ж, какие новые методы в учете НДС...)))
NTN
28 - 15.10.2004 - 12:54
Самое интересное, что сама пишет "отмазываемся" и "повезло" и советует другим так же делать.

К списку вопросов на форуме Бухучет и налоги

>>